Programa de Protección de Pagos de Cheque

Source: 
SBA - Agencia Federal de Pequeños Negocios

*Actualización - El 1 de Julio, el Congreso aprobó una extensión del Programa de Protección de Cheques de Pago, dando a las empresas hasta el 8 de Agosto para presentar una solicitud.*

La Ley CARES incluye $350 billones para préstamos con garantía federal para pequeñas empresas, trabajadores autónomos y contratistas independientes afectados por la crisis de COVID-19. Estos préstamos pueden ser perdonados si los ingresos se gastan en nómina, beneficios, intereses hipotecarios, alquileres y servicios públicos. SBA ha emitido reglas provisionales tanto para las empresas de empleadores como para los autónomos que responden muchas preguntas sobre la determinación de elegibilidad y otros componentes de estos programas.

Ley de Flexibilidad del Programa de Protección de Cheques de Pago

El 4 de junio, el Congreso aprobó la Ley de Flexibilidad del Programa de Protección de Cheques de Pago de 2020, la cual tiene un impacto significativo en el aspecto de condonación de préstamos del programa.

Cambios claves en el program incluyen:

  • El periodo de condonación es ahora de 24 semanas (originalmente eran 8 semanas)
  • El monto mínimo que debe gastarse en la nómina es ahora del 60% (originalmente era el 75%). Esto significa que puede gastar hasta un 40% en costos no relacionados con la nómina, como alquileres, servicios públicos e intereses hipotecarios (1% de interés sobre el monto restante después de la condonación).
  • El vencimiento del préstamo es ahora de 5 años (originalmente era de 2 años). NOTA: Solo para aquellos prestatarios nuevos que soliciten el préstamo después de que la ley se promulgue. 
  • El periodo de aplazamiento se ha extendido para que no se requieran pagos hasta que se haya determinado la condonación del préstamo.
  • Fecha límite para recontratar empleados: 31/12/2020
  • Reduccción de empleados a niveles previos a la pandemia no afectará el perdón si:
    • Es incapaz de contratar un ex empleado 
    • Es capaz de demonstrar una incapacidad para volver a contrar empleados que sean igualmente calificados
    • Demuestra incapacidad de volve al mismo nivel de actividad comercial de antes del 15/02/2020

¿Quién es elegible?

  • Pequeños empleadores con 500 empleados o menos
  • Otras preocupaciones comerciales que cumplan con los estándares actuales de tamaño de la Agencia Federal de Pequeños Negocios;
  • Propietarios únicos, trabajadores autónomos y contratistas;
  • Ciertas organizaciones sin fines de lucro, incluidas 501(c)(3) y organizaciones veteranas 501 ©(19), y negocios tribales con menos de 500 empleados.
  • Las empresas en las industrias de alojamiento y servicio de alimentos pueden aplicar pueden presentar una solicitud por ubicación si tienen 500 empleados o menos por ubicación.

¿Quién está haciendo estos préstamos? 

SBA garantiza estos préstamos, pero los préstamos serán otorgados por prestamistas aprobados por la SBA que participan en el programa 7 (a) de la SBA. Puede encontrar prestamistas locales aprobados aquí. También debe comunicarse con su institución financiera actual; muchos bancos y cooperativas de crédito son prestamistas aprobadas por la SBA.

Un formulario de muestra de la SBA está disponible aquí: https://www.sba.gov/sites/default/files/2020-04/PPP%20Borrower%20Application%20Form.pdf

Algunos bancos pueden pedirle que complete su versión del formulario en línea.

¿Cómo puedo calificar?

Prestamistas le pediran que certifique que:

  • Utilizará el préstamo para retener trabajadores en su nómina o realizar pagos de hipoteca, alquileres y servicios públicos.
  • No tiene una solicitud de préstamo pendiente que se utilizará para los mismos fines, o que no reciba un préstamo duplicado entre el 15 de febrero de 2020 y el 31 de diciembre de 2020
  • La incertidumbre económica actual hace que el préstamo sea necesario para mantener las operaciones y para pagar los empleados.

SBA está renunciando a  algunos requisitos típicos para los préstamos 7(a):

  • No se requerirá garantías personales o colateral.
  • No tendrá que certificar que intento y no logro obtener capital en otro lugar.

¿Cuánto puedo pedir prestado?

SBA tiene un desglose aquí.

Hay algunas diferentes formas para calcular, dependiendo de cuánto tiempo haya tenido su negocio, si su negocio es estacional y otros factores. El monto máximo de préstamo, independientemente, es de $10 millones. El monto está vinculado a los gastos de su nómina, que son definidos en las siguientes dos preguntas:

  • Si su negocio estuvo en funcionamiento en 2019: Su préstamo máximo es igual al 250 por ciento de sus costos de nómina mensuales promedio en el último año. Por ejemplo, si el monto promedio mensual de su nómina en los últimos 12 meses fue e $100,000, el monto máximo de su préstamo es de $250,000. 
  • Si su empresa emplea trabajadores temporales: puede calcular su nómina mensual promedio del periodo del 15 de febrero de 2019 al 30 de junio de 2019 o del 1 de marzo de 2019 al 30 de junio de 2019.
  • Si su negocio no estuvo en funcionamiento en 2019: su préstamo es igual al 250 por ciento de sus costos de nómina mensuales promedio entre el 1 de enero de 2020 y el 29 de febrero de 2020.
  • Para personas autónomas y contratistas: la suma de pagos de cualquier compensación o ingreso de un propietario único o contratista independiente que sea un salario, comision, ingreso, ganancias netas del trabajo por cuenta propia o compensación similar, y que se encuentre en una cantidad que no supera los $100,000 en un año, prorrateada por el año cubierto. 

¿Qué costos de nómina se tienen en cuenta para determinar el monto del préstamo?

  • Compensacion (salario, comision, o compensacion similar, pago de propina o equivalente)
  • Pago por licencia de vacaciones, parental, familiar, médica o por enfermedad. 
  • Subsidio por despido o separación 
  • Pago de beneficios grupales de atención médica, incluidas las primas de seguro
  • Pago por cualquier beneficio de jubilación 
  • Pago de impuestos estatales o locales sobre la remuneración de los empleados

¿Qué costos de nómina son excluidos para determinar el monto del préstamo?

  • Compensación del empleado/propietario de mas de $100,000 (se incluirá una compensación de hasta $100,000 en el cálculo para personas de altos ingresos)
  • Impuestos obligados o retenidos bajo los capítulos 21, 22, y 24 del código del IRS
  • Compensación de empleados cuyo lugar de residencia principal es fuera de los Estados Unidos 
  • Licencia de enfermedad y familia calificada para la cual se permite un crédito bajo las secciones 7001 y 7003 de la Ley Familias Primero de Respuesta al Coronavirus.

¿Los contratistas independientes cuentan como empleados como propósito de las cálculos de préstamos PPP?

  • De acuerdo con la ultima guia de la SBA: “No, contratistas independientes tienen la capacidad de solicitar un préstamo PPP por su cuenta por lo que no cuentan para el cálculo del préstamo PPP del prestatario.”

¿Para qué puedo usar el préstamo?

  • Costos de nómina aprobados (como se describió anteriormente) NOTA: 75% de los ingresos del préstamo deben a ir a costos de nómina para ser perdonados.
  • Pagos de interés en cualquier obligación hipotecaria (sin incluir cualquier pago anticipado o pago del principal en una obligación hipotecaria)
  • Alquiler (incluyendo el alquiler bajo un contrato de arrendamiento)
  • Servicios públicos
  • Interés por obligaciones de deuda incurridas antes del 15 de febrero de 2020

¿Cuánto del préstamo puede ser perdonado?

Deberá dinero cuando se venza su préstamo si utiliza el préstamo para cualquier otra cosa que no sean los costos de nómina, interés hipotecario, alquiler, y pagos de servicios públicos durante las 8 semanas posteriores a la obtención del préstamo. No se puede utilizar más del 25% del monto perdonado para gastos que no sean de nómina. Tambien debera dinero si no mantiene su personal y su nómina. NOTA: SBA aún está emitiendo más orientación sobre el cálculo del perdón. La orientación previa ha declarado:

  • Número de empleados: La condonación de su préstamo se reducirá si disminuye la cantidad de empleados a tiempo completo. 
  • Nivel de nómina: la continuación de su préstamo también se reducirá si disminuye los sueldos y salarios en más del 25% para cualquier empleado que ganó menos de $100,000 anualizados en 2019. 
  • Contratación: Tiene hasta el 30 de junio de 2020 para restablecer sus niveles de empleo y salario a tiempo completo para cualquier cambio realizado entre el 15 de febrero y el 26 de abril de 2020.

¿Cuáles son los términos del préstamo?

Para cualquier cantidad no perdonada:

  • Plazo: 2 anos
  • Tasa de interes: 1 por ciento
  • Cero comisiones de préstamo 
  • Tarifa de prepago cero 
  • Pagos diferidos durante los primeros seis meses (aún se acumulan intereses)

¿Qué necesito para solicitar?

SBA ha proporcionado una solicitud de muestra aquí, pero su prestamista puede requerir información adicional. Deberá, como mínimo, presentar un comprobante de nómina.  

¿Qué sucede si soy un trabajador autónomo o un contratista independiente?

Deberá presentar documentos para demostrar sus ingresos, incluidas las declaraciones de impuestos sobre la nómina, Formularios 1099,  ingresos y gastos.

¿Puedo solicitar un Préstamo para Agravios Económicos por Desastres (EIDL) y un préstamo del Programa de Protección de Pagos de Cheque?

Si su préstamo EIDL no se utilizó para los gatos de nómina, esto no afecta su elegibilidad para pedir un préstamo PPP. Si su préstamo EIDL fue utilizado para los costos de nómina, su préstamo PPP debe usarse para refinanciar su préstamo EIDL. los ingresos de cualquier adelanto de hasta $10,000 en el préstamo EIDL se deducirán del monto de condonación del préstamo PPP.